系统外项目占比持续攀升，账款清收如何破局？

广州工程通过战略型财务管控创新催收路径、提升回款效能。

左舒菁

随着系统外项目数量的增加和规模的不断扩大，业务占比持续攀升，系统外账款清收工作已成为当前重点任务。广州工程立足工程企业特点，通过构建战略型集约化财务管控体系，创新开发催收清欠新路径、新措施，在提升回款效率、压降资金成本及增强创效能力等方面取得了显著成效。

坚持预算引领现金流持续向好

广州工程以党建主题活动为抓手，对34个在执行项目和44个已中交项目逐一签订收款及资金管控目标责任书，建立欠款分级分类管理机制，召开月度经济活动分析会和季度催收清欠专题会对指标进行分析纠偏，通过月、季、年三级考核强化收款指标硬约束。

针对重难点项目，组建跨部门攻坚小组，通过现场催收与高层协商相结合的方式协同发力，加快项目结算和资金回笼。今年前10个月，公司境内外回款较上年同期增长113.4%，本年持续保持正向现金流，资金存量创历史新高。

实行资金有偿占用 提升项目创现动能

为强化总承包项目资金全周期管理，公司以“有偿占用、动态考核”为核心，制定资金有偿占用管理制度，对项目垫资、非现金收款、账龄等维度设定权重，按季度核算资金占用成本，挂钩项目考核，实现“成本可量化、奖惩有依据”。

制度的有效实施，让项目团队资金意识显著增强，回款结算的时效性、积极性显著提高，2025年项目收款中票据的收款比例从3.0%下降到1.9%。与此同时，公司根据财务公司承兑贴现利率和定期存款利率的变动情况动态调整票据贴现策略，应收票据余额从峰值近两亿元大幅压降至3000万元以下，有效盘活存量票据资金，增加资金收益60万元。

构建收费管控平台 实现业财融合新突破

为深化运营协同管理效能，公司构建“设计、市场、财务”跨部门联动机制，以项目合同为基础，搭建了覆盖设计生产进度、开票结算进度、资金回款进度的项目全周期数字化管控平台，实现了对800余项设计合同的节点监控和精准预警，通过智能化系统完成设计节点收费全过程的可视化追踪与精细化管控。

在实施中采用线上自动预警与线下报表比对相结合的方式，提升了设计节点结算时效，使平均开票结算周期缩短40%；将项目设计执行与后续效益确认紧密结合，强化预算编制数据质量，推动设计收费预测准确率提升15%。通过应用该系统，公司加大老旧设计项目收费排查力度，累计清理回收山西焦煤、唐山旭阳等项目尾款1430万元，确保设计收费颗粒归仓。